8.8億！蘭州警方破獲一虛開增值稅專用發(fā)票案

涉案發(fā)票總額達(dá)8.8億余元，挽回稅款損失1300萬余元......近日，蘭州市公安局西固分局在省公安廳、市公安局指導(dǎo)支撐下，會(huì)同稅務(wù)稽查部門，破獲一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案，打掉一個(gè)跨多省連續(xù)作案的虛開增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙。目前，該案已被公安部督辦，并發(fā)起全國(guó)數(shù)據(jù)協(xié)同打擊。

數(shù)家公司虛開專票
6名嫌疑人被一網(wǎng)打盡

2022年7月，西固分局收到一匿名舉報(bào)稱,蘭州有數(shù)家公司涉嫌使用相同方式虛開增值稅專用發(fā)票，涉案金額巨大。西固分局對(duì)此高度重視，迅速聯(lián)合蘭州市稅務(wù)局第二稽查局等單位成立“7·16”專案組，在甘肅省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)和蘭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)大力支持下，開展調(diào)查工作。

從表面上看，這幾家公司證件齊全、經(jīng)營(yíng)正常。但通過偵查員的抽絲剝繭，還是發(fā)現(xiàn)了端倪——“特別是在疫情期間，在很少有交易發(fā)生的情況下，公司的產(chǎn)品購(gòu)銷數(shù)額仍然居高不下，這幾乎是不可能的?！泵窬坪惚笳f。辦案民警抓住這個(gè)疑點(diǎn)，立即展開調(diào)查取證，在人工逐一核對(duì)發(fā)票的基礎(chǔ)上，通過對(duì)公司交易明細(xì)、銀行流水進(jìn)行分析整理，該犯罪團(tuán)伙逐漸浮出水面。

原來這是一盤踞在蘭州的全鏈條虛開增值稅專用發(fā)票團(tuán)伙，自2020年以來，幾家涉案公司通過利用真實(shí)業(yè)務(wù)與虛假交易相摻雜，繼而相互虛開增值稅專用發(fā)票，實(shí)現(xiàn)資金回流。令人吃驚的是，該團(tuán)伙在蘭州范圍內(nèi)互開專用發(fā)票只是冰山一角，實(shí)際關(guān)聯(lián)涉及寧夏、山西、河南等全國(guó)多省市幾十家公司。

專案組先后多次赴外省調(diào)查，調(diào)取全國(guó)多家公司工商資料，梳理發(fā)票數(shù)據(jù)1萬余份，查詢銀行賬戶280余個(gè)、明細(xì)30余萬條，涉及資金體量過10億。通過對(duì)發(fā)票流、資金流、貨物流全維度分析，最終研判出一個(gè)在全國(guó)跨多省虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪團(tuán)伙。

在摸清犯罪團(tuán)伙的基本情況后，專案組20余名警力會(huì)同蘭州稅務(wù)稽查干部，同步開展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲6名嫌疑人，成功將該犯罪團(tuán)伙一網(wǎng)打盡。
 

涉案發(fā)票總額達(dá)8.8億余元
挽回稅款損失1300萬余元

“該犯罪團(tuán)伙嫌疑人均從事于石化行業(yè)，他們通過中間介紹人，得知對(duì)方有利用虛開的發(fā)票抵扣稅款的需求后，在利益的驅(qū)使下，劍走偏鋒?！蔽鞴谭志纸?jīng)偵大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)侯向東說道。

近年來，該犯罪團(tuán)伙在寧夏、山東等地在沒有真實(shí)交易的情況下，通過相互、連續(xù)跨省虛開增值稅專用發(fā)票牟取暴利。他們處心積慮躲避公安、稅務(wù)部門的偵查，最后將發(fā)票虛開至河南、浙江等全國(guó)各地90余家公司，數(shù)量累計(jì)達(dá)4910余份，合計(jì)8.8億余元。

在偵辦過程中，專案組發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙分工明確、組織嚴(yán)密，通過微信、QQ群，相互簽訂虛假合同。“團(tuán)伙成員之間形成‘攻守同盟’，具有較強(qiáng)的反偵查意識(shí)，甚至不惜代價(jià)毀滅證據(jù)，企圖逃避法律的制裁，這給我們的工作帶來了一定困難?！焙钕驏|告訴記者。

為此，省、市、區(qū)三級(jí)公安機(jī)關(guān)協(xié)同配合，聯(lián)合稅務(wù)部門多次召開聯(lián)席會(huì)議。專案組秉持堅(jiān)決優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的決心，擺事實(shí)，講證據(jù)，攻心攻堅(jiān)，終于突破犯罪團(tuán)伙口供，查清犯罪事實(shí)。最終，成功挽回稅款損失1338.15萬元，凍結(jié)資金252萬元，實(shí)現(xiàn)對(duì)虛開增值稅專用發(fā)票案件從開票企業(yè)到終端受票企業(yè)的全鏈條、全生態(tài)打擊。

目前，案件已進(jìn)入移送審查起訴階段，相關(guān)工作正在進(jìn)一步開展中。

重要提醒
接受虛開的增值稅專用發(fā)票
也是違法犯罪行為

虛開、介紹虛開、接受虛開增值稅專用發(fā)票，都是違法犯罪行為，都將受到法律懲罰。蘭州警方將聯(lián)合相關(guān)部門，持續(xù)嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域犯罪，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，切實(shí)為蘭州經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。同時(shí)，警方也提醒廣大經(jīng)營(yíng)者：守法經(jīng)營(yíng)，切莫觸碰法律紅線，共同維護(hù)良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。

法律鏈接：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之規(guī)定，虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、接受他人虛開行為之一的行為。

虛開增值稅專用發(fā)票的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；虛開的稅款數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；虛開的稅款數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。