甘肅省檢察院發(fā)布“發(fā)揮檢察職能 更有力促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商法治環(huán)境”典型案例

9月28日上午，甘肅省政府新聞辦召開(kāi)“發(fā)揮檢察職能 更有力促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商法治環(huán)境”新聞發(fā)布會(huì)，向社會(huì)發(fā)布近年來(lái)全省檢察機(jī)關(guān)助力優(yōu)化營(yíng)商法治環(huán)境工作開(kāi)展情況，并發(fā)布6件典型案例。

一、段某、薛某職務(wù)侵占案

【關(guān)鍵詞】

職務(wù)侵占 抗訴改判 金融風(fēng)險(xiǎn)防范 檢察建議

【要旨】

金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利侵占公私財(cái)物，不僅造成金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)損失，同時(shí)也反映出金融機(jī)構(gòu)管理制度不健全，內(nèi)部監(jiān)督不到位等問(wèn)題。檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮審判監(jiān)督職能，兩級(jí)院接續(xù)抗訴，精準(zhǔn)打擊金融系統(tǒng)“內(nèi)鬼”犯罪，并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的隱患及時(shí)制發(fā)檢察建議，督促堵塞管理漏洞，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

【基本案情】

2016年3月至2018年12月，段某在擔(dān)任慶城縣某金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部柜員、金庫(kù)管理員、出納期間，利用職務(wù)便利，采取辦理虛假現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)的手段，向自己控制的個(gè)人銀行賬戶(hù)內(nèi)虛假存入資金99筆，共計(jì)552余萬(wàn)元。段某與薛某共同利用二人職務(wù)上的便利，通過(guò)虛假存款、虛假資金調(diào)撥方式，用單位資金歸還段某的私人借款370萬(wàn)元，造成某金融機(jī)構(gòu)損失370萬(wàn)元。段某的行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪，涉案金額922余萬(wàn)元，其中與薛某共同職務(wù)侵占涉案金額370萬(wàn)元。

2019年11月26日，慶城縣檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對(duì)段某、薛某提起公訴。2020年7月慶城縣法院以挪用資金罪判處被告人段某有期徒刑五年；認(rèn)為薛某直至案發(fā)對(duì)段某套取資金的行為不知情，雙方之間無(wú)共同犯罪故意，更無(wú)幫助犯罪的實(shí)行行為，宣告薛某無(wú)罪。

2020年8月25日，慶城縣檢察院依法提出抗訴，2021年4月22日慶陽(yáng)市檢察院依法支持抗訴，慶陽(yáng)市中級(jí)人民法院裁定發(fā)回重審。2022年3月22日慶城縣法院以職務(wù)侵占罪判處段某有期徒刑七年，并處罰金50萬(wàn)元；判處薛某有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金20萬(wàn)元。宣判后二被告人提出上訴，慶陽(yáng)市中級(jí)人民法院依法裁定駁回上訴，維持原判。

【檢察履職情況】

（一）履行審判監(jiān)督職責(zé)，精準(zhǔn)抗訴獲改判。本案一審判決段某犯挪用資金罪、薛某無(wú)罪后，慶城縣檢察院以段某吸收客戶(hù)資金不入賬且無(wú)歸還意愿，看似挪用實(shí)為侵占，薛某與段某相互勾結(jié)，共同侵占370萬(wàn)元事實(shí)清楚，證據(jù)充分，認(rèn)為一審判決定性錯(cuò)誤、適用法律錯(cuò)誤，依法提出抗訴。慶陽(yáng)市檢察院決定支持抗訴，組織聯(lián)席會(huì)議修正完善抗訴理由，確?？裹c(diǎn)精準(zhǔn)，抗訴理由全面充分。二審法院采納抗訴意見(jiàn)，案件發(fā)回重審。慶城縣檢察院與公安機(jī)關(guān)召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，深入討論進(jìn)一步補(bǔ)強(qiáng)證據(jù)，最終法院依法改判段某、薛某犯職務(wù)侵占罪，判處相應(yīng)刑罰。

（二）辦案過(guò)程精細(xì)化、辦案質(zhì)效精品化。檢察機(jī)關(guān)在案件審查中注意細(xì)節(jié)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)遺漏的犯罪事實(shí)及犯罪嫌疑人及時(shí)向偵查機(jī)關(guān)制發(fā)檢察意見(jiàn)書(shū)，列出細(xì)致詳盡的補(bǔ)偵提綱，督促公安機(jī)關(guān)按要求落實(shí)，最大限度追贓挽損，充分發(fā)揮公訴引導(dǎo)偵查作用，確保案件事實(shí)清楚、性質(zhì)認(rèn)定準(zhǔn)確。

（三）能動(dòng)履職，溯源治理見(jiàn)成效。針對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的被告人所在金融機(jī)構(gòu)存在金融監(jiān)管漏洞，檢察機(jī)關(guān)依法向某金融機(jī)構(gòu)制發(fā)檢察建議，督促完善金融監(jiān)管各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。同時(shí)向具有監(jiān)管職能的慶陽(yáng)市銀保監(jiān)局也制發(fā)了檢察建議，被建議單位均采納檢察機(jī)關(guān)建議并整改落實(shí)。

【典型意義】

一名金融機(jī)構(gòu)工作人員，在短短幾年內(nèi)累計(jì)侵吞資金近千萬(wàn)元，直到工作崗位調(diào)整手續(xù)交接時(shí)才被發(fā)現(xiàn)，案發(fā)原因值得深究。檢察機(jī)關(guān)堅(jiān)持能動(dòng)履職，充分運(yùn)用多種法律監(jiān)督手段提升辦案質(zhì)效；針對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督制約機(jī)制不全、不實(shí)，日常管理履職不到位的問(wèn)題，及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管部門(mén)發(fā)出檢察建議，督促被建議單位真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)隱患并及時(shí)整改，達(dá)到以案促治、主動(dòng)創(chuàng)穩(wěn)，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全的目的。

二、鄧某職務(wù)侵占、詐騙案

【關(guān)鍵詞】

羈押必要性審查 公開(kāi)聽(tīng)證 追贓挽損 檢察建議

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)積極履職保護(hù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，依法審慎適用強(qiáng)制措施，主動(dòng)開(kāi)展羈押必要性審查；堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，多措并舉積極追贓挽損，守護(hù)好民營(yíng)企業(yè)的“錢(qián)袋子”；同時(shí)延伸檢察職能，積極參與社會(huì)治理，制發(fā)檢察建議，助推企業(yè)防范化解風(fēng)險(xiǎn)。

【基本案情】

平?jīng)瞿撤康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)公司系平?jīng)鍪姓猩桃M(jìn)的重點(diǎn)民營(yíng)企業(yè)，主要從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)、住宅裝飾等業(yè)務(wù)。2021年1月，被告人鄧某利用在公司擔(dān)任銷(xiāo)售顧問(wèn)的職務(wù)便利，私下收取業(yè)主李某繳納的購(gòu)房尾款62萬(wàn)元，未按公司規(guī)定交付公司財(cái)務(wù)賬戶(hù)，非法占為己有后逃匿，所得款項(xiàng)用于網(wǎng)絡(luò)賭博和個(gè)人揮霍。后鄧某以出售自己名下房屋償還李某的購(gòu)房款為借口，以辦理房屋過(guò)戶(hù)手續(xù)需要費(fèi)用為由向李某的妻子馮某借錢(qián)，騙取馮某財(cái)物8000元。

2022年5月27日，平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)檢察院以職務(wù)侵占罪、詐騙罪對(duì)鄧某提起公訴。同年6月23日，平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)法院以鄧某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十個(gè)月，并處罰金10000元；犯詐騙罪，判處拘役四個(gè)月，并處罰金1000元，決定執(zhí)行有期徒刑十個(gè)月，并處罰金11000元。

【檢察履職情況】

（一）積極追贓挽損，守護(hù)民營(yíng)企業(yè)的“錢(qián)袋子”。辦理此案時(shí)，檢察官積極與涉案各方溝通協(xié)調(diào)，充分向鄧某及其家屬釋法說(shuō)理，激勵(lì)和引導(dǎo)其主動(dòng)退贓退賠，最終鄧某表示認(rèn)罪悔罪并退賠全部損失，其家屬也積極籌措資金退賠全部非法所得，依法維護(hù)了民營(yíng)企業(yè)合法權(quán)益。

（二）依法能動(dòng)履職，開(kāi)展羈押必要性審查。在案件證據(jù)固定、被害企業(yè)損失已挽回、雙方達(dá)成刑事和解的情況下，檢察機(jī)關(guān)依法啟動(dòng)羈押必要性審查，邀請(qǐng)公安機(jī)關(guān)、被害人、人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)聽(tīng)取各方代表意見(jiàn)，向公安機(jī)關(guān)發(fā)出羈押必要性審查意見(jiàn)書(shū)，建議變更強(qiáng)制措施。公安機(jī)關(guān)采納意見(jiàn)，對(duì)鄧某變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?/span>

（三）制發(fā)檢察建議，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)“調(diào)研、監(jiān)督、落實(shí)、普法”四步監(jiān)督工作法，實(shí)地走訪(fǎng)并與被害公司法定代表人座談，詳細(xì)了解公司經(jīng)營(yíng)管理情況及面臨的困難，就辦案中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議，督促企業(yè)切實(shí)整改、強(qiáng)化管理。該企業(yè)采納檢察機(jī)關(guān)建議并完成整改。

【典型意義】

（一）檢察監(jiān)督助力企業(yè)發(fā)展，將追贓挽損貫穿辦案全過(guò)程。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)固定證據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定案件性質(zhì)，將追贓挽損貫穿于刑事訴訟全過(guò)程，打擊犯罪和積極追贓挽損并行，幫助企業(yè)挽回?fù)p失，化解矛盾糾紛，切實(shí)提高民營(yíng)企業(yè)獲得感。

（二）精準(zhǔn)施策開(kāi)展教育轉(zhuǎn)化，打擊犯罪與保障人權(quán)共存。檢察機(jī)關(guān)在辦案中充分運(yùn)用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬、刑事和解、羈押必要性審查等法律規(guī)定，在保障民營(yíng)企業(yè)合法權(quán)益的同時(shí)，貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事司法政策，變更鄧某的強(qiáng)制措施，保障其合法權(quán)利，體現(xiàn)司法寬和、謙抑，釋放司法善意。

（三）充分延伸檢察職能，深入推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。檢察機(jī)關(guān)依法能動(dòng)履職，做深做實(shí)做細(xì)訴源治理，提升治理效能。結(jié)合辦案扎實(shí)開(kāi)展調(diào)查研究，查找行業(yè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和突出問(wèn)題，及時(shí)向案發(fā)單位、有關(guān)部門(mén)提出加強(qiáng)管理、建章立制的建議，通過(guò)檢察建議、普法宣傳等形式，深入開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)整治，達(dá)到辦理一個(gè)案件、解決一類(lèi)問(wèn)題、治理一個(gè)行業(yè)的效果。

三、霍某某假冒注冊(cè)商標(biāo)案

【關(guān)鍵詞】

假冒注冊(cè)商標(biāo) 偵查監(jiān)督與協(xié)作配合 綜合履職 一體保護(hù)

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮偵查監(jiān)督與協(xié)作配合工作機(jī)制作用，通過(guò)檢警協(xié)作強(qiáng)化案件證據(jù)、事實(shí)、情節(jié)的認(rèn)定，準(zhǔn)確把握案件定性，提升辦案質(zhì)效。同時(shí)，充分發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)檢察辦公室作用，堅(jiān)持辦理知識(shí)產(chǎn)權(quán)案件“四大檢察”集中統(tǒng)一履職，有力提升打擊知識(shí)產(chǎn)權(quán)違法犯罪的力度。

【基本案情】

2020年8月至2022年4月，被告人霍某某租賃房屋并購(gòu)置灌裝假酒工具，購(gòu)買(mǎi)廉價(jià)酒、外包裝、防偽標(biāo)貼等，以次充好，通過(guò)用廉價(jià)酒勾兌灌裝的方式，加工生產(chǎn)假冒“貴州茅臺(tái)”“五糧液”“五糧春”“劍南春”“國(guó)窖”等注冊(cè)商標(biāo)的白酒，并對(duì)外銷(xiāo)售，銷(xiāo)售金額共計(jì)31余萬(wàn)元。2022年4月24日，偵查機(jī)關(guān)從被告人制售窩點(diǎn)查扣假冒名酒1608瓶，制假工具、假冒商標(biāo)及包裝材料。經(jīng)鑒定，以上假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品價(jià)值107余萬(wàn)元。

2022年12月25日，金昌市金川區(qū)檢察院以假冒注冊(cè)商標(biāo)罪對(duì)霍某某提起公訴，同時(shí)提起刑事附帶民事公益訴訟。2023年3月15日，金昌市金川區(qū)法院以假冒注冊(cè)商標(biāo)罪判處霍某某有期徒刑三年十個(gè)月，并處罰金70萬(wàn)元，判處霍某某承擔(dān)三倍懲罰性賠償金95.32萬(wàn)元、銷(xiāo)毀假酒費(fèi)用4325元，并在省級(jí)媒體上向社會(huì)公開(kāi)賠禮道歉。

【檢察履職情況】

（一）深挖犯罪線(xiàn)索，提前介入引導(dǎo)偵查。金昌市金川區(qū)檢察院依法批準(zhǔn)逮捕犯罪嫌疑人霍某某后，提前介入引導(dǎo)偵查，建議公安機(jī)關(guān)查證霍某某生產(chǎn)假冒注冊(cè)商標(biāo)的白酒情況，查明從霍某某租賃房屋處扣押的白酒紋理標(biāo)、瓶貼、二維碼防偽標(biāo)等物品的來(lái)源，及時(shí)固定聊天記錄、收款憑證等電子證據(jù)，對(duì)案件準(zhǔn)確定性。

（二）準(zhǔn)確適用證據(jù)規(guī)則，確定非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額。因被告人霍某某對(duì)銷(xiāo)售數(shù)量及金額拒不供述，且沒(méi)有銷(xiāo)售記錄。檢察機(jī)關(guān)全面收集客觀證據(jù)，輔以言詞證據(jù)，通過(guò)訊問(wèn)被告人、嚴(yán)格審查同案人供述、微信聊天記錄、微信轉(zhuǎn)賬記錄及司法鑒定意見(jiàn)等措施，核實(shí)已銷(xiāo)售假酒的金額，查明未銷(xiāo)售假冒白酒價(jià)值，最終確認(rèn)霍某某非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額達(dá)139余萬(wàn)元，依法有力指控犯罪。

（三）發(fā)出訴前公告，同步開(kāi)展公益訴訟審查。檢察機(jī)關(guān)受理案件后依法及時(shí)向“劍南春”“五糧液”等注冊(cè)商標(biāo)權(quán)利人送達(dá)了《侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)刑事案件權(quán)利人訴訟權(quán)利義務(wù)告知書(shū)》，同時(shí)將案件線(xiàn)索移交公益訴訟部門(mén)審查，針對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的市場(chǎng)監(jiān)管等相關(guān)職能部門(mén)監(jiān)管履職不到位問(wèn)題，啟動(dòng)行政公益訴訟審查程序發(fā)出檢察建議3份。

（四）提出檢察意見(jiàn)，做好監(jiān)督“后半篇”文章。金昌市金川區(qū)檢察院對(duì)潘某某等人作出不起訴決定后向市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)提出檢察意見(jiàn)，對(duì)潘某某等人依法給予行政處罰。

【典型意義】

（一）一體履職，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實(shí)。金昌市金川區(qū)檢察院充分利用偵監(jiān)協(xié)作辦公室這一重要平臺(tái)和抓手，通過(guò)審查證據(jù)材料、召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議等方式，就案件定性、證據(jù)收集、法律適用等提出意見(jiàn)建議，公安機(jī)關(guān)根據(jù)檢察機(jī)關(guān)的意見(jiàn)建議，圍繞假冒白酒、商品標(biāo)識(shí)來(lái)源、假酒生產(chǎn)情況等進(jìn)一步收集、固定證據(jù)，查明霍某某既有生產(chǎn)行為，又有銷(xiāo)售行為，構(gòu)成假冒注冊(cè)商標(biāo)罪。

（二）綜合履職，打擊知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪。辦案中，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)檢察辦公室集中統(tǒng)一履職制度優(yōu)勢(shì)，嚴(yán)厲打擊侵權(quán)假冒刑事犯罪，并提起附帶民事公益訴訟，通過(guò)刑事追責(zé)和公益訴訟共同發(fā)力，讓侵權(quán)者付出沉重代價(jià)，提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合保護(hù)質(zhì)效。同時(shí)，積極履行知識(shí)產(chǎn)權(quán)檢察保護(hù)行政監(jiān)督職責(zé)，督促行政機(jī)關(guān)主動(dòng)履職、依法行政，提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)監(jiān)管、執(zhí)法履職的及時(shí)性、有效性，加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的一體保護(hù)。

（三）能動(dòng)履職，保障企業(yè)合法權(quán)益。檢察機(jī)關(guān)積極邀請(qǐng)各權(quán)利公司維權(quán)打假工作人員在商標(biāo)標(biāo)識(shí)的使用和侵權(quán)認(rèn)定等方面提供專(zhuān)業(yè)支持，并充分聽(tīng)取權(quán)利人關(guān)于民事侵權(quán)賠償方面的意見(jiàn)和要求，有利于提高權(quán)利人的訴訟參與度，更加充分保障權(quán)利人的合法權(quán)益。

四、酒泉市肅州區(qū)檢察院運(yùn)用大數(shù)據(jù)模型提升法律監(jiān)督效能

【關(guān)鍵詞】

信用卡詐騙 立案監(jiān)督 大數(shù)據(jù)監(jiān)督 防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)與金融機(jī)構(gòu)合力構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，用司法力量助推金融機(jī)構(gòu)解決因持卡人惡意透支等違法行為造成的催收難題，維護(hù)金融行業(yè)秩序和資金安全。

【基本案情】

酒泉市肅州區(qū)檢察院經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，近年來(lái)惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下，一人多卡、“以卡養(yǎng)卡”、利用POS機(jī)非法套現(xiàn)現(xiàn)象普遍存在，信用卡逾期當(dāng)事人被追責(zé)少，導(dǎo)致其對(duì)惡意透支被追究刑事責(zé)任的后果沒(méi)有法律認(rèn)識(shí)和敬畏，對(duì)金融安全造成很大隱患。為有效解決上述問(wèn)題，酒泉市肅州區(qū)檢察院構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，通過(guò)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)各銀行金融機(jī)構(gòu)的大數(shù)據(jù)進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數(shù)據(jù)壁壘，發(fā)現(xiàn)信用卡詐騙線(xiàn)索140余條，督促銀行積極履行催收工作，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督公安機(jī)關(guān)立案4起。

【檢察履職情況】

（一）深入調(diào)研厘清涉信用卡犯罪類(lèi)案問(wèn)題。2021年至2023年6月，酒泉市肅州區(qū)檢察院共受理金融領(lǐng)域涉信用卡犯罪19件23人，其中妨害信用卡管理4件6人，信用卡詐騙15件17人，且發(fā)現(xiàn)惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下；一人多卡、“以卡養(yǎng)卡”現(xiàn)象普遍存在；利用POS機(jī)進(jìn)行非法套現(xiàn)現(xiàn)象突出；持卡人對(duì)惡意透支信用卡構(gòu)成犯罪主觀認(rèn)識(shí)不足；信用卡逾期當(dāng)事人被追責(zé)的較少。

（二）總結(jié)涉信用卡案件特征依法履行檢察不起訴權(quán)。檢察機(jī)關(guān)審查起訴期間，本著追贓挽損的理念，邊審查邊催收欠款，結(jié)合透支金額、主觀惡性、還款情況等做出訴與不訴的決定。酒泉市肅州區(qū)檢察院結(jié)合轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特征，經(jīng)檢委會(huì)討論，出臺(tái)《相對(duì)不起訴實(shí)施細(xì)則》，對(duì)于透支本金在十萬(wàn)元以下、透支金額已全額清償?shù)目梢宰飨鄬?duì)不起訴。

（三）打破信息壁壘構(gòu)建“信用卡監(jiān)管管理模型”。酒泉市肅州區(qū)檢察院構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，通過(guò)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)各銀行金融機(jī)構(gòu)的大數(shù)據(jù)進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數(shù)據(jù)壁壘，建議被惡意透支銀行向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，以立案監(jiān)督的方式，矯正公安機(jī)關(guān)辦案時(shí)存在的辦案角度自我鎖死、存在慣性思維等問(wèn)題，充分發(fā)揮刑法預(yù)防、懲治犯罪的功能，更好的維護(hù)國(guó)家金融管理制度，維護(hù)銀行等金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，提高辦案效率、節(jié)約司法資源、促進(jìn)不良資產(chǎn)的清收。同時(shí)，發(fā)揮檢察智慧和力量，與公安機(jī)關(guān)、銀保監(jiān)局形成監(jiān)督合力，共同促進(jìn)社會(huì)治理、構(gòu)建更加完善的社會(huì)誠(chéng)信體系。

【典型意義】

（一）改變和影響了信用卡詐騙案件的辦理環(huán)境。金融機(jī)構(gòu)提升了催收積極性，助力化解不良資產(chǎn)庫(kù)存，挽回國(guó)有資產(chǎn)的損失；公安機(jī)關(guān)以個(gè)人征信報(bào)告為基礎(chǔ)，對(duì)可能涉及的其他犯罪事實(shí)展開(kāi)全面?zhèn)刹?，確保事實(shí)不遺漏，追贓挽損不缺位；檢察機(jī)關(guān)全面掌握了犯罪嫌疑人的透支情況、主觀惡性程度、還款情況等，在事實(shí)無(wú)遺漏、打擊未缺位的情況下，嚴(yán)格依法做出訴與不訴的決定。

（二）參與社會(huì)治理防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步提高了涉案經(jīng)濟(jì)損失的追償力度，對(duì)“多行透支”行為、拒不還款，大額逃避債務(wù)的行為人從嚴(yán)促治，形成良好的打擊信用卡類(lèi)犯罪的社會(huì)風(fēng)氣，讓惡意透支者不敢逃，讓誤入迷途、失足者主動(dòng)繳。

（三）模型成長(zhǎng)空間較大可推廣適用?！靶庞每ūO(jiān)管管理模型”標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則統(tǒng)一，可支持國(guó)有及各商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)分析，通過(guò)已有數(shù)據(jù)分析，可發(fā)現(xiàn)信用卡管理監(jiān)督的新問(wèn)題，可以衍生新的監(jiān)督模型，繼續(xù)拓展監(jiān)督觸角。

五、張掖市某供銷(xiāo)有限責(zé)任公司、甄某某、陳某某虛開(kāi)發(fā)票案

【關(guān)鍵詞】

認(rèn)罪認(rèn)罰 企業(yè)合規(guī)審查 鄉(xiāng)村振興 公開(kāi)聽(tīng)證

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)聚焦鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展問(wèn)題，突出懲治重點(diǎn)，深入開(kāi)展社會(huì)調(diào)查，積極引導(dǎo)企業(yè)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)。將企業(yè)合規(guī)與認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度、檢察聽(tīng)證等工作緊密結(jié)合，依法正確行使不起訴裁量權(quán)，既保障國(guó)家稅收不受損害，又激勵(lì)企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)，助力鄉(xiāng)村振興建設(shè)。

【基本案情】

張掖市某供銷(xiāo)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)供銷(xiāo)公司）主要經(jīng)營(yíng)：谷物、小雜糧等農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、加工、銷(xiāo)售，甄某某系該供銷(xiāo)公司法定代表人，陳某某系該供銷(xiāo)公司辦公室主任。

2015年，供銷(xiāo)公司獲批小雜糧深加工項(xiàng)目，項(xiàng)目金額840萬(wàn)元，其中扶持資金560萬(wàn)元，其余資金企業(yè)自籌，資金撥付方式為邊實(shí)施邊報(bào)賬。為了節(jié)約資金，甄某某采購(gòu)設(shè)備時(shí)，與設(shè)備生產(chǎn)銷(xiāo)售廠(chǎng)家商定以不含稅價(jià)格購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，廠(chǎng)家不再向供銷(xiāo)公司開(kāi)具發(fā)票。為從財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)撥付資金，甄某某安排時(shí)任辦公室主任的陳某某通過(guò)網(wǎng)絡(luò)以支付手續(xù)費(fèi)的方式購(gòu)買(mǎi)了無(wú)真實(shí)交易業(yè)務(wù)的虛假發(fā)票8張，金額53.63萬(wàn)元，稅額8.3萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)61.94萬(wàn)元，獲得財(cái)政撥付資金。經(jīng)查證上述8張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票均系偽造，案發(fā)后供銷(xiāo)公司補(bǔ)繳了稅款。

2022年7月，公安機(jī)關(guān)以甄某某、陳某某涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪移送張掖市甘州區(qū)檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)綜合犯罪事實(shí)、企業(yè)合規(guī)整改情況和認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度適用情況，對(duì)供銷(xiāo)公司、甄某某、陳某某作出相對(duì)不起訴決定。

【企業(yè)合規(guī)整改情況及效果】

（一）主動(dòng)履職，引導(dǎo)偵查，力求準(zhǔn)確定性。在偵查階段，檢察機(jī)關(guān)派員提前介入偵查，及時(shí)對(duì)案件定性提出意見(jiàn)，協(xié)助偵查機(jī)關(guān)確定偵查方向，建議偵查機(jī)關(guān)追加供銷(xiāo)公司為單位犯罪。在配合中加強(qiáng)監(jiān)督案件，在監(jiān)督中體現(xiàn)配合，確保偵查取證合法有效，為啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)審查打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（二）實(shí)地走訪(fǎng)，把脈問(wèn)診，啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)審查。案件移送審查起訴后，檢察人員實(shí)地走訪(fǎng)供銷(xiāo)公司，了解到企業(yè)產(chǎn)品榮獲國(guó)家有機(jī)食品認(rèn)證，公司也多次榮獲國(guó)家、省、市級(jí)榮譽(yù)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加就業(yè)崗位增產(chǎn)創(chuàng)收、推動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興作出一定貢獻(xiàn)。企業(yè)涉案的主要原因在于法律意識(shí)淡薄、企業(yè)管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)制度不健全、制度落實(shí)不到位。企業(yè)負(fù)責(zé)人主動(dòng)向檢察機(jī)關(guān)提出合規(guī)申請(qǐng)，表示接受檢察機(jī)關(guān)建議并積極整改。甘州區(qū)檢察院從保護(hù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、助推鄉(xiāng)村振興角度出發(fā)，根據(jù)案件社會(huì)危害程度、企業(yè)補(bǔ)繳稅款情況、對(duì)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)農(nóng)民增收的貢獻(xiàn)，經(jīng)層報(bào)省檢察院批準(zhǔn)，決定啟動(dòng)合規(guī)考察程序。

（三）上下聯(lián)動(dòng)，突出重點(diǎn)，開(kāi)展考察評(píng)估。本案中，甘州區(qū)檢察院通過(guò)張掖市檢察院向市級(jí)第三方機(jī)制管委會(huì)申請(qǐng)啟動(dòng)第三方機(jī)制，第三方機(jī)制管委會(huì)根據(jù)案件罪名、合規(guī)重點(diǎn)抽選具有財(cái)會(huì)、稅務(wù)、法律、企業(yè)經(jīng)營(yíng)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)背景的人員組成第三方組織。兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)組織召開(kāi)合規(guī)考察評(píng)估工作會(huì)議，為企業(yè)和第三方組織搭建交流平臺(tái)，第三方組織成員從各自的專(zhuān)業(yè)角度對(duì)企業(yè)合規(guī)計(jì)劃提出修改意見(jiàn)。企業(yè)及時(shí)補(bǔ)充完善整改計(jì)劃，組織行政、財(cái)務(wù)部門(mén)梳理、修正現(xiàn)有管理和財(cái)務(wù)制度，充實(shí)財(cái)務(wù)人員，建立雙人報(bào)賬審批制度，完善財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批流程，聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，督促企業(yè)員工認(rèn)真學(xué)習(xí)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度，增強(qiáng)遵紀(jì)守法、按章辦事的意識(shí)。經(jīng)過(guò)三個(gè)階段的評(píng)估考察，第三方組織認(rèn)為供銷(xiāo)公司已對(duì)犯罪行為作出補(bǔ)救，健全完善了規(guī)章制度，加強(qiáng)了法律風(fēng)險(xiǎn)防范，出具合規(guī)考察報(bào)告并報(bào)送檢察機(jī)關(guān)。

（四）全面審查，公開(kāi)聽(tīng)證，取得最優(yōu)效果。供銷(xiāo)公司合規(guī)整改通過(guò)第三方組織評(píng)估考察后，張掖市甘州區(qū)檢察院根據(jù)企業(yè)完成合規(guī)整改情況、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用情況擬對(duì)供銷(xiāo)公司、甄某某、陳某某作不起訴處理。2023年1月，檢察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)聽(tīng)證員、人民監(jiān)督員、偵查人員、涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人參加不起訴案件公開(kāi)聽(tīng)證，參會(huì)人員一致認(rèn)為，供銷(xiāo)公司通過(guò)合規(guī)整改形成了長(zhǎng)效合規(guī)管理機(jī)制，同意檢察機(jī)關(guān)的擬不起訴意見(jiàn)。案件不起訴后，檢察機(jī)關(guān)在春耕備耕時(shí)節(jié)專(zhuān)程對(duì)供銷(xiāo)公司進(jìn)行回訪(fǎng)，公司負(fù)責(zé)人介紹2023年公司總種植面積達(dá)到15000畝，比上年度增加2000畝，預(yù)計(jì)可為農(nóng)民增收30%。

【典型意義】

（一）依法全面審查，確保企業(yè)合規(guī)的必要性和可行性。充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)職能作用，實(shí)地走訪(fǎng)企業(yè)，結(jié)合證據(jù)進(jìn)行釋法說(shuō)理，確保企業(yè)積極配合合規(guī)審查，確保后續(xù)開(kāi)展的企業(yè)合規(guī)具有必要性、可行性。

（二）積極能動(dòng)履職，充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)在企業(yè)合規(guī)中的主導(dǎo)作用。上下兩級(jí)檢察機(jī)關(guān)發(fā)揮合規(guī)主導(dǎo)責(zé)任，認(rèn)真分析企業(yè)涉罪的深層次原因，找準(zhǔn)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理上存在的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)，組織專(zhuān)業(yè)人員，為企業(yè)量身定制財(cái)稅管理+法治教育專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃，提出專(zhuān)業(yè)整改意見(jiàn)，雙向跟進(jìn)企業(yè)合規(guī)整改進(jìn)程、合規(guī)計(jì)劃落實(shí)情況，確保合規(guī)整改取得實(shí)效，及時(shí)回訪(fǎng)涉案企業(yè)，力爭(zhēng)企業(yè)合規(guī)整改到位。

（三）主動(dòng)接受監(jiān)督，努力提升檢察機(jī)關(guān)社會(huì)公信力。為保證檢察履職的公開(kāi)公正，檢察機(jī)關(guān)組織召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，充分聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，消除公眾對(duì)司法辦案的質(zhì)疑，保障人民群眾對(duì)檢察工作的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，以公開(kāi)促公正，提升司法公信力。

六、甘肅某行政機(jī)關(guān)對(duì)某商貿(mào)有限公司銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品行政處罰監(jiān)督案

【關(guān)鍵詞】

同案不同罰 知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù) 營(yíng)商環(huán)境 檢察建議

【基本案情】

2021年12月，某縣行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)某商貿(mào)有限公司進(jìn)行執(zhí)法檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司銷(xiāo)售的“劍南春”“五糧液”“國(guó)窖1573”“五糧春”等四個(gè)品種的產(chǎn)品共計(jì)184瓶，經(jīng)鑒定為假冒注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)的產(chǎn)品，貨值金額58920.00元。2022年1月，該行政執(zhí)法部門(mén)依據(jù)《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，認(rèn)定該商貿(mào)有限公司銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品共計(jì)184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。

同期，該行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)銷(xiāo)售同類(lèi)型“假酒”的某商行、某特產(chǎn)經(jīng)銷(xiāo)部、某某商行，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，認(rèn)定銷(xiāo)售行為為銷(xiāo)售侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)商品的行為，對(duì)某商行作出沒(méi)收侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)的劍南春、國(guó)窖1573、五糧液1618、五糧液、五糧春共計(jì)63瓶（貨值金額50008元），罰款60000元的行政處罰；對(duì)某特產(chǎn)經(jīng)銷(xiāo)部作出沒(méi)收侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)的“五糧液”等共計(jì)34瓶（貨值金額35200元），罰款35000元的行政處罰；對(duì)某某商行作出沒(méi)收侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)的“劍南春”等共計(jì)68瓶（貨值金額29194元），罰款30000元的行政處罰。

【檢察機(jī)關(guān)履職過(guò)程】

2022年8月，根據(jù)《行政檢察與行政執(zhí)法中加強(qiáng)協(xié)作配合的意見(jiàn)》，某縣檢察院檢察機(jī)關(guān)依職權(quán)調(diào)閱了行政執(zhí)法部門(mén)同期辦理的銷(xiāo)售假冒注冊(cè)商標(biāo)商品4件行政處罰案件的行政執(zhí)法卷宗，全面審查該類(lèi)案件法律適用及行政處罰情況。同時(shí)向行政執(zhí)法部門(mén)調(diào)查了解同類(lèi)行政處罰案件適用不同法律依據(jù)相關(guān)問(wèn)題。檢索不同省份行政執(zhí)法部門(mén)作出的行政處罰決定書(shū)，厘清對(duì)銷(xiāo)售侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)商品的違法行為在多部法律均有規(guī)定時(shí)的法律適用問(wèn)題。

檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查后認(rèn)為，行政執(zhí)法部門(mén)對(duì)案涉貨值金額較大的某商貿(mào)有限公司，依據(jù)《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品共計(jì)184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。但對(duì)涉案貨值金額低于某商貿(mào)有限公司的其他3家經(jīng)營(yíng)單位，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品的決定，并分別處于60000元、35000元、30000元的行政處罰。行政執(zhí)法部門(mén)存在適用法律錯(cuò)誤的問(wèn)題，并產(chǎn)生同案不同罰、過(guò)罰不當(dāng)?shù)暮蠊瑩p害了行政執(zhí)法公正性和權(quán)威性。2022年8月30日，檢察機(jī)關(guān)依法向該行政執(zhí)法部門(mén)制發(fā)了檢察建議，建議：依法糾正存在的違法行為；全面排查同案不同罰案件，及時(shí)進(jìn)行整改，在行政執(zhí)法過(guò)程中嚴(yán)格準(zhǔn)確適用法律，公正執(zhí)法，維護(hù)法律權(quán)威。

2022年10月28日，行政執(zhí)法部門(mén)書(shū)面回復(fù)了整改情況，對(duì)檢察建議全部采納，撤銷(xiāo)了行政處罰決定，并重新進(jìn)行行政處罰，對(duì)案件辦理人員進(jìn)行了問(wèn)責(zé)，對(duì)同類(lèi)案件進(jìn)行了排查整改，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議統(tǒng)一了該類(lèi)案件的執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決杜絕同案不同罰的問(wèn)題。同時(shí)，邀請(qǐng)檢察官對(duì)執(zhí)法人員培訓(xùn)，提高執(zhí)法水平，提升辦案質(zhì)量。

檢察機(jī)關(guān)在審查中發(fā)現(xiàn)向4家商戶(hù)提供侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)的商品的“上線(xiàn)”（上游商家）可能涉嫌刑事犯罪，向公安機(jī)關(guān)移送了相關(guān)線(xiàn)索。某縣公安局于2022年10月2日立案?jìng)刹椋?023年5月21日向某縣檢察院提請(qǐng)批準(zhǔn)逮捕犯罪嫌疑人1名，同年5月28日某縣檢察院批準(zhǔn)逮捕，目前該案正在審查起訴。

【典型意義】

銷(xiāo)售侵犯注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)商品（白酒）既危害人民群眾食品安全，又危害知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，影響法治化營(yíng)商環(huán)境。本案中，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮行政檢察監(jiān)督作用，以個(gè)案監(jiān)督向類(lèi)案監(jiān)督延伸，制發(fā)糾正違法檢察建議，推動(dòng)相關(guān)行政執(zhí)法單位精準(zhǔn)適用法律、同案同罰，有效規(guī)范行政行為，維護(hù)法律權(quán)威和市場(chǎng)主體的合法權(quán)益。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)能動(dòng)司法，打破就案辦案思維，行政檢察和刑事檢察協(xié)同發(fā)力，深挖隱藏的“上線(xiàn)”，向公安機(jī)關(guān)移送案件線(xiàn)索，嚴(yán)厲打擊損害營(yíng)商環(huán)境、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、危害人民群眾食品安全的違法犯罪，既保護(hù)了相關(guān)企業(yè)的商標(biāo)權(quán)，又凈化了公平競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)法治化營(yíng)商環(huán)境，真正實(shí)現(xiàn)了監(jiān)督一案治理一片的效果，實(shí)現(xiàn)法律監(jiān)督和訴源治理的深度融合。