甘肅省檢察院發(fā)布“發(fā)揮檢察職能 更有力促進(jìn)優(yōu)化營商法治環(huán)境”典型案例

9月28日上午，甘肅省政府新聞辦召開“發(fā)揮檢察職能 更有力促進(jìn)優(yōu)化營商法治環(huán)境”新聞發(fā)布會，向社會發(fā)布近年來全省檢察機(jī)關(guān)助力優(yōu)化營商法治環(huán)境工作開展情況，并發(fā)布6件典型案例。

一、段某、薛某職務(wù)侵占案

【關(guān)鍵詞】

職務(wù)侵占 抗訴改判 金融風(fēng)險防范 檢察建議

【要旨】

金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利侵占公私財物，不僅造成金融機(jī)構(gòu)財產(chǎn)損失，同時也反映出金融機(jī)構(gòu)管理制度不健全，內(nèi)部監(jiān)督不到位等問題。檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮審判監(jiān)督職能，兩級院接續(xù)抗訴，精準(zhǔn)打擊金融系統(tǒng)“內(nèi)鬼”犯罪，并針對發(fā)現(xiàn)的隱患及時制發(fā)檢察建議，督促堵塞管理漏洞，有效防范化解金融風(fēng)險。

【基本案情】

2016年3月至2018年12月，段某在擔(dān)任慶城縣某金融機(jī)構(gòu)營業(yè)部柜員、金庫管理員、出納期間，利用職務(wù)便利，采取辦理虛假現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)的手段，向自己控制的個人銀行賬戶內(nèi)虛假存入資金99筆，共計552余萬元。段某與薛某共同利用二人職務(wù)上的便利，通過虛假存款、虛假資金調(diào)撥方式，用單位資金歸還段某的私人借款370萬元，造成某金融機(jī)構(gòu)損失370萬元。段某的行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪，涉案金額922余萬元，其中與薛某共同職務(wù)侵占涉案金額370萬元。

2019年11月26日，慶城縣檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對段某、薛某提起公訴。2020年7月慶城縣法院以挪用資金罪判處被告人段某有期徒刑五年；認(rèn)為薛某直至案發(fā)對段某套取資金的行為不知情，雙方之間無共同犯罪故意，更無幫助犯罪的實行行為，宣告薛某無罪。

2020年8月25日，慶城縣檢察院依法提出抗訴，2021年4月22日慶陽市檢察院依法支持抗訴，慶陽市中級人民法院裁定發(fā)回重審。2022年3月22日慶城縣法院以職務(wù)侵占罪判處段某有期徒刑七年，并處罰金50萬元；判處薛某有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金20萬元。宣判后二被告人提出上訴，慶陽市中級人民法院依法裁定駁回上訴，維持原判。

【檢察履職情況】

（一）履行審判監(jiān)督職責(zé)，精準(zhǔn)抗訴獲改判。本案一審判決段某犯挪用資金罪、薛某無罪后，慶城縣檢察院以段某吸收客戶資金不入賬且無歸還意愿，看似挪用實為侵占，薛某與段某相互勾結(jié)，共同侵占370萬元事實清楚，證據(jù)充分，認(rèn)為一審判決定性錯誤、適用法律錯誤，依法提出抗訴。慶陽市檢察院決定支持抗訴，組織聯(lián)席會議修正完善抗訴理由，確?？裹c精準(zhǔn)，抗訴理由全面充分。二審法院采納抗訴意見，案件發(fā)回重審。慶城縣檢察院與公安機(jī)關(guān)召開聯(lián)席會議，深入討論進(jìn)一步補(bǔ)強(qiáng)證據(jù)，最終法院依法改判段某、薛某犯職務(wù)侵占罪，判處相應(yīng)刑罰。

（二）辦案過程精細(xì)化、辦案質(zhì)效精品化。檢察機(jī)關(guān)在案件審查中注意細(xì)節(jié)，對于發(fā)現(xiàn)遺漏的犯罪事實及犯罪嫌疑人及時向偵查機(jī)關(guān)制發(fā)檢察意見書，列出細(xì)致詳盡的補(bǔ)偵提綱，督促公安機(jī)關(guān)按要求落實，最大限度追贓挽損，充分發(fā)揮公訴引導(dǎo)偵查作用，確保案件事實清楚、性質(zhì)認(rèn)定準(zhǔn)確。

（三）能動履職，溯源治理見成效。針對辦案中發(fā)現(xiàn)的被告人所在金融機(jī)構(gòu)存在金融監(jiān)管漏洞，檢察機(jī)關(guān)依法向某金融機(jī)構(gòu)制發(fā)檢察建議，督促完善金融監(jiān)管各項規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。同時向具有監(jiān)管職能的慶陽市銀保監(jiān)局也制發(fā)了檢察建議，被建議單位均采納檢察機(jī)關(guān)建議并整改落實。

【典型意義】

一名金融機(jī)構(gòu)工作人員，在短短幾年內(nèi)累計侵吞資金近千萬元，直到工作崗位調(diào)整手續(xù)交接時才被發(fā)現(xiàn)，案發(fā)原因值得深究。檢察機(jī)關(guān)堅持能動履職，充分運用多種法律監(jiān)督手段提升辦案質(zhì)效；針對辦案中發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督制約機(jī)制不全、不實，日常管理履職不到位的問題，及時向金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管部門發(fā)出檢察建議，督促被建議單位真正認(rèn)識到風(fēng)險隱患并及時整改，達(dá)到以案促治、主動創(chuàng)穩(wěn)，防范化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融安全的目的。

二、鄧某職務(wù)侵占、詐騙案

【關(guān)鍵詞】

羈押必要性審查 公開聽證 追贓挽損 檢察建議

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)積極履職保護(hù)民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，依法審慎適用強(qiáng)制措施，主動開展羈押必要性審查；堅持目標(biāo)導(dǎo)向，多措并舉積極追贓挽損，守護(hù)好民營企業(yè)的“錢袋子”；同時延伸檢察職能，積極參與社會治理，制發(fā)檢察建議，助推企業(yè)防范化解風(fēng)險。

【基本案情】

平?jīng)瞿撤康禺a(chǎn)開發(fā)公司系平?jīng)鍪姓猩桃M(jìn)的重點民營企業(yè)，主要從事房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營、住宅裝飾等業(yè)務(wù)。2021年1月，被告人鄧某利用在公司擔(dān)任銷售顧問的職務(wù)便利，私下收取業(yè)主李某繳納的購房尾款62萬元，未按公司規(guī)定交付公司財務(wù)賬戶，非法占為己有后逃匿，所得款項用于網(wǎng)絡(luò)賭博和個人揮霍。后鄧某以出售自己名下房屋償還李某的購房款為借口，以辦理房屋過戶手續(xù)需要費用為由向李某的妻子馮某借錢，騙取馮某財物8000元。

2022年5月27日，平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)檢察院以職務(wù)侵占罪、詐騙罪對鄧某提起公訴。同年6月23日，平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)法院以鄧某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十個月，并處罰金10000元；犯詐騙罪，判處拘役四個月，并處罰金1000元，決定執(zhí)行有期徒刑十個月，并處罰金11000元。

【檢察履職情況】

（一）積極追贓挽損，守護(hù)民營企業(yè)的“錢袋子”。辦理此案時，檢察官積極與涉案各方溝通協(xié)調(diào)，充分向鄧某及其家屬釋法說理，激勵和引導(dǎo)其主動退贓退賠，最終鄧某表示認(rèn)罪悔罪并退賠全部損失，其家屬也積極籌措資金退賠全部非法所得，依法維護(hù)了民營企業(yè)合法權(quán)益。

（二）依法能動履職，開展羈押必要性審查。在案件證據(jù)固定、被害企業(yè)損失已挽回、雙方達(dá)成刑事和解的情況下，檢察機(jī)關(guān)依法啟動羈押必要性審查，邀請公安機(jī)關(guān)、被害人、人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員召開聽證會聽取各方代表意見，向公安機(jī)關(guān)發(fā)出羈押必要性審查意見書，建議變更強(qiáng)制措施。公安機(jī)關(guān)采納意見，對鄧某變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?/span>

（三）制發(fā)檢察建議，推動民營企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。檢察機(jī)關(guān)通過“調(diào)研、監(jiān)督、落實、普法”四步監(jiān)督工作法，實地走訪并與被害公司法定代表人座談，詳細(xì)了解公司經(jīng)營管理情況及面臨的困難，就辦案中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議，督促企業(yè)切實整改、強(qiáng)化管理。該企業(yè)采納檢察機(jī)關(guān)建議并完成整改。

【典型意義】

（一）檢察監(jiān)督助力企業(yè)發(fā)展，將追贓挽損貫穿辦案全過程。檢察機(jī)關(guān)通過引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)固定證據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定案件性質(zhì)，將追贓挽損貫穿于刑事訴訟全過程，打擊犯罪和積極追贓挽損并行，幫助企業(yè)挽回?fù)p失，化解矛盾糾紛，切實提高民營企業(yè)獲得感。

（二）精準(zhǔn)施策開展教育轉(zhuǎn)化，打擊犯罪與保障人權(quán)共存。檢察機(jī)關(guān)在辦案中充分運用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬、刑事和解、羈押必要性審查等法律規(guī)定，在保障民營企業(yè)合法權(quán)益的同時，貫徹落實寬嚴(yán)相濟(jì)刑事司法政策，變更鄧某的強(qiáng)制措施，保障其合法權(quán)利，體現(xiàn)司法寬和、謙抑，釋放司法善意。

（三）充分延伸檢察職能，深入推進(jìn)民營企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。檢察機(jī)關(guān)依法能動履職，做深做實做細(xì)訴源治理，提升治理效能。結(jié)合辦案扎實開展調(diào)查研究，查找行業(yè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，及時向案發(fā)單位、有關(guān)部門提出加強(qiáng)管理、建章立制的建議，通過檢察建議、普法宣傳等形式，深入開展專項整治，達(dá)到辦理一個案件、解決一類問題、治理一個行業(yè)的效果。

三、霍某某假冒注冊商標(biāo)案

【關(guān)鍵詞】

假冒注冊商標(biāo) 偵查監(jiān)督與協(xié)作配合 綜合履職 一體保護(hù)

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮偵查監(jiān)督與協(xié)作配合工作機(jī)制作用，通過檢警協(xié)作強(qiáng)化案件證據(jù)、事實、情節(jié)的認(rèn)定，準(zhǔn)確把握案件定性，提升辦案質(zhì)效。同時，充分發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)檢察辦公室作用，堅持辦理知識產(chǎn)權(quán)案件“四大檢察”集中統(tǒng)一履職，有力提升打擊知識產(chǎn)權(quán)違法犯罪的力度。

【基本案情】

2020年8月至2022年4月，被告人霍某某租賃房屋并購置灌裝假酒工具，購買廉價酒、外包裝、防偽標(biāo)貼等，以次充好，通過用廉價酒勾兌灌裝的方式，加工生產(chǎn)假冒“貴州茅臺”“五糧液”“五糧春”“劍南春”“國窖”等注冊商標(biāo)的白酒，并對外銷售，銷售金額共計31余萬元。2022年4月24日，偵查機(jī)關(guān)從被告人制售窩點查扣假冒名酒1608瓶，制假工具、假冒商標(biāo)及包裝材料。經(jīng)鑒定，以上假冒注冊商標(biāo)的商品價值107余萬元。

2022年12月25日，金昌市金川區(qū)檢察院以假冒注冊商標(biāo)罪對霍某某提起公訴，同時提起刑事附帶民事公益訴訟。2023年3月15日，金昌市金川區(qū)法院以假冒注冊商標(biāo)罪判處霍某某有期徒刑三年十個月，并處罰金70萬元，判處霍某某承擔(dān)三倍懲罰性賠償金95.32萬元、銷毀假酒費用4325元，并在省級媒體上向社會公開賠禮道歉。

【檢察履職情況】

（一）深挖犯罪線索，提前介入引導(dǎo)偵查。金昌市金川區(qū)檢察院依法批準(zhǔn)逮捕犯罪嫌疑人霍某某后，提前介入引導(dǎo)偵查，建議公安機(jī)關(guān)查證霍某某生產(chǎn)假冒注冊商標(biāo)的白酒情況，查明從霍某某租賃房屋處扣押的白酒紋理標(biāo)、瓶貼、二維碼防偽標(biāo)等物品的來源，及時固定聊天記錄、收款憑證等電子證據(jù)，對案件準(zhǔn)確定性。

（二）準(zhǔn)確適用證據(jù)規(guī)則，確定非法經(jīng)營數(shù)額。因被告人霍某某對銷售數(shù)量及金額拒不供述，且沒有銷售記錄。檢察機(jī)關(guān)全面收集客觀證據(jù)，輔以言詞證據(jù)，通過訊問被告人、嚴(yán)格審查同案人供述、微信聊天記錄、微信轉(zhuǎn)賬記錄及司法鑒定意見等措施，核實已銷售假酒的金額，查明未銷售假冒白酒價值，最終確認(rèn)霍某某非法經(jīng)營數(shù)額達(dá)139余萬元，依法有力指控犯罪。

（三）發(fā)出訴前公告，同步開展公益訴訟審查。檢察機(jī)關(guān)受理案件后依法及時向“劍南春”“五糧液”等注冊商標(biāo)權(quán)利人送達(dá)了《侵犯知識產(chǎn)權(quán)刑事案件權(quán)利人訴訟權(quán)利義務(wù)告知書》，同時將案件線索移交公益訴訟部門審查，針對辦案中發(fā)現(xiàn)的市場監(jiān)管等相關(guān)職能部門監(jiān)管履職不到位問題，啟動行政公益訴訟審查程序發(fā)出檢察建議3份。

（四）提出檢察意見，做好監(jiān)督“后半篇”文章。金昌市金川區(qū)檢察院對潘某某等人作出不起訴決定后向市場監(jiān)管部門提出檢察意見，對潘某某等人依法給予行政處罰。

【典型意義】

（一）一體履職，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實。金昌市金川區(qū)檢察院充分利用偵監(jiān)協(xié)作辦公室這一重要平臺和抓手，通過審查證據(jù)材料、召開聯(lián)席會議等方式，就案件定性、證據(jù)收集、法律適用等提出意見建議，公安機(jī)關(guān)根據(jù)檢察機(jī)關(guān)的意見建議，圍繞假冒白酒、商品標(biāo)識來源、假酒生產(chǎn)情況等進(jìn)一步收集、固定證據(jù)，查明霍某某既有生產(chǎn)行為，又有銷售行為，構(gòu)成假冒注冊商標(biāo)罪。

（二）綜合履職，打擊知識產(chǎn)權(quán)犯罪。辦案中，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)檢察辦公室集中統(tǒng)一履職制度優(yōu)勢，嚴(yán)厲打擊侵權(quán)假冒刑事犯罪，并提起附帶民事公益訴訟，通過刑事追責(zé)和公益訴訟共同發(fā)力，讓侵權(quán)者付出沉重代價，提升知識產(chǎn)權(quán)綜合保護(hù)質(zhì)效。同時，積極履行知識產(chǎn)權(quán)檢察保護(hù)行政監(jiān)督職責(zé)，督促行政機(jī)關(guān)主動履職、依法行政，提升知識產(chǎn)權(quán)監(jiān)管、執(zhí)法履職的及時性、有效性，加強(qiáng)對知識產(chǎn)權(quán)的一體保護(hù)。

（三）能動履職，保障企業(yè)合法權(quán)益。檢察機(jī)關(guān)積極邀請各權(quán)利公司維權(quán)打假工作人員在商標(biāo)標(biāo)識的使用和侵權(quán)認(rèn)定等方面提供專業(yè)支持，并充分聽取權(quán)利人關(guān)于民事侵權(quán)賠償方面的意見和要求，有利于提高權(quán)利人的訴訟參與度，更加充分保障權(quán)利人的合法權(quán)益。

四、酒泉市肅州區(qū)檢察院運用大數(shù)據(jù)模型提升法律監(jiān)督效能

【關(guān)鍵詞】

信用卡詐騙 立案監(jiān)督 大數(shù)據(jù)監(jiān)督 防范化解金融風(fēng)險

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)與金融機(jī)構(gòu)合力構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，用司法力量助推金融機(jī)構(gòu)解決因持卡人惡意透支等違法行為造成的催收難題，維護(hù)金融行業(yè)秩序和資金安全。

【基本案情】

酒泉市肅州區(qū)檢察院經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，近年來惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下，一人多卡、“以卡養(yǎng)卡”、利用POS機(jī)非法套現(xiàn)現(xiàn)象普遍存在，信用卡逾期當(dāng)事人被追責(zé)少，導(dǎo)致其對惡意透支被追究刑事責(zé)任的后果沒有法律認(rèn)識和敬畏，對金融安全造成很大隱患。為有效解決上述問題，酒泉市肅州區(qū)檢察院構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，通過銀保監(jiān)會對各銀行金融機(jī)構(gòu)的大數(shù)據(jù)進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數(shù)據(jù)壁壘，發(fā)現(xiàn)信用卡詐騙線索140余條，督促銀行積極履行催收工作，防范化解金融風(fēng)險，監(jiān)督公安機(jī)關(guān)立案4起。

【檢察履職情況】

（一）深入調(diào)研厘清涉信用卡犯罪類案問題。2021年至2023年6月，酒泉市肅州區(qū)檢察院共受理金融領(lǐng)域涉信用卡犯罪19件23人，其中妨害信用卡管理4件6人，信用卡詐騙15件17人，且發(fā)現(xiàn)惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下；一人多卡、“以卡養(yǎng)卡”現(xiàn)象普遍存在；利用POS機(jī)進(jìn)行非法套現(xiàn)現(xiàn)象突出；持卡人對惡意透支信用卡構(gòu)成犯罪主觀認(rèn)識不足；信用卡逾期當(dāng)事人被追責(zé)的較少。

（二）總結(jié)涉信用卡案件特征依法履行檢察不起訴權(quán)。檢察機(jī)關(guān)審查起訴期間，本著追贓挽損的理念，邊審查邊催收欠款，結(jié)合透支金額、主觀惡性、還款情況等做出訴與不訴的決定。酒泉市肅州區(qū)檢察院結(jié)合轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特征，經(jīng)檢委會討論，出臺《相對不起訴實施細(xì)則》，對于透支本金在十萬元以下、透支金額已全額清償?shù)目梢宰飨鄬Σ黄鹪V。

（三）打破信息壁壘構(gòu)建“信用卡監(jiān)管管理模型”。酒泉市肅州區(qū)檢察院構(gòu)建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監(jiān)督模型”，通過銀保監(jiān)會對各銀行金融機(jī)構(gòu)的大數(shù)據(jù)進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數(shù)據(jù)壁壘，建議被惡意透支銀行向公安機(jī)關(guān)報案，以立案監(jiān)督的方式，矯正公安機(jī)關(guān)辦案時存在的辦案角度自我鎖死、存在慣性思維等問題，充分發(fā)揮刑法預(yù)防、懲治犯罪的功能，更好的維護(hù)國家金融管理制度，維護(hù)銀行等金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，提高辦案效率、節(jié)約司法資源、促進(jìn)不良資產(chǎn)的清收。同時，發(fā)揮檢察智慧和力量，與公安機(jī)關(guān)、銀保監(jiān)局形成監(jiān)督合力，共同促進(jìn)社會治理、構(gòu)建更加完善的社會誠信體系。

【典型意義】

（一）改變和影響了信用卡詐騙案件的辦理環(huán)境。金融機(jī)構(gòu)提升了催收積極性，助力化解不良資產(chǎn)庫存，挽回國有資產(chǎn)的損失；公安機(jī)關(guān)以個人征信報告為基礎(chǔ)，對可能涉及的其他犯罪事實展開全面?zhèn)刹?，確保事實不遺漏，追贓挽損不缺位；檢察機(jī)關(guān)全面掌握了犯罪嫌疑人的透支情況、主觀惡性程度、還款情況等，在事實無遺漏、打擊未缺位的情況下，嚴(yán)格依法做出訴與不訴的決定。

（二）參與社會治理防范化解金融風(fēng)險。進(jìn)一步提高了涉案經(jīng)濟(jì)損失的追償力度，對“多行透支”行為、拒不還款，大額逃避債務(wù)的行為人從嚴(yán)促治，形成良好的打擊信用卡類犯罪的社會風(fēng)氣，讓惡意透支者不敢逃，讓誤入迷途、失足者主動繳。

（三）模型成長空間較大可推廣適用?！靶庞每ūO(jiān)管管理模型”標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則統(tǒng)一，可支持國有及各商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)分析，通過已有數(shù)據(jù)分析，可發(fā)現(xiàn)信用卡管理監(jiān)督的新問題，可以衍生新的監(jiān)督模型，繼續(xù)拓展監(jiān)督觸角。

五、張掖市某供銷有限責(zé)任公司、甄某某、陳某某虛開發(fā)票案

【關(guān)鍵詞】

認(rèn)罪認(rèn)罰 企業(yè)合規(guī)審查 鄉(xiāng)村振興 公開聽證

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)聚焦鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展問題，突出懲治重點，深入開展社會調(diào)查，積極引導(dǎo)企業(yè)開展合規(guī)建設(shè)。將企業(yè)合規(guī)與認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度、檢察聽證等工作緊密結(jié)合，依法正確行使不起訴裁量權(quán)，既保障國家稅收不受損害，又激勵企業(yè)合法經(jīng)營，助力鄉(xiāng)村振興建設(shè)。

【基本案情】

張掖市某供銷有限責(zé)任公司（以下簡稱供銷公司）主要經(jīng)營：谷物、小雜糧等農(nóng)產(chǎn)品收購、加工、銷售，甄某某系該供銷公司法定代表人，陳某某系該供銷公司辦公室主任。

2015年，供銷公司獲批小雜糧深加工項目，項目金額840萬元，其中扶持資金560萬元，其余資金企業(yè)自籌，資金撥付方式為邊實施邊報賬。為了節(jié)約資金，甄某某采購設(shè)備時，與設(shè)備生產(chǎn)銷售廠家商定以不含稅價格購買設(shè)備，廠家不再向供銷公司開具發(fā)票。為從財政部門申請撥付資金，甄某某安排時任辦公室主任的陳某某通過網(wǎng)絡(luò)以支付手續(xù)費的方式購買了無真實交易業(yè)務(wù)的虛假發(fā)票8張，金額53.63萬元，稅額8.3萬元，價稅合計61.94萬元，獲得財政撥付資金。經(jīng)查證上述8張增值稅普通發(fā)票均系偽造，案發(fā)后供銷公司補(bǔ)繳了稅款。

2022年7月，公安機(jī)關(guān)以甄某某、陳某某涉嫌虛開發(fā)票罪移送張掖市甘州區(qū)檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)綜合犯罪事實、企業(yè)合規(guī)整改情況和認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度適用情況，對供銷公司、甄某某、陳某某作出相對不起訴決定。

【企業(yè)合規(guī)整改情況及效果】

（一）主動履職，引導(dǎo)偵查，力求準(zhǔn)確定性。在偵查階段，檢察機(jī)關(guān)派員提前介入偵查，及時對案件定性提出意見，協(xié)助偵查機(jī)關(guān)確定偵查方向，建議偵查機(jī)關(guān)追加供銷公司為單位犯罪。在配合中加強(qiáng)監(jiān)督案件，在監(jiān)督中體現(xiàn)配合，確保偵查取證合法有效，為啟動企業(yè)合規(guī)審查打下堅實基礎(chǔ)。

（二）實地走訪，把脈問診，啟動企業(yè)合規(guī)審查。案件移送審查起訴后，檢察人員實地走訪供銷公司，了解到企業(yè)產(chǎn)品榮獲國家有機(jī)食品認(rèn)證，公司也多次榮獲國家、省、市級榮譽，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加就業(yè)崗位增產(chǎn)創(chuàng)收、推動農(nóng)業(yè)發(fā)展、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興作出一定貢獻(xiàn)。企業(yè)涉案的主要原因在于法律意識淡薄、企業(yè)管理不規(guī)范、財務(wù)制度不健全、制度落實不到位。企業(yè)負(fù)責(zé)人主動向檢察機(jī)關(guān)提出合規(guī)申請，表示接受檢察機(jī)關(guān)建議并積極整改。甘州區(qū)檢察院從保護(hù)民營經(jīng)濟(jì)、助推鄉(xiāng)村振興角度出發(fā)，根據(jù)案件社會危害程度、企業(yè)補(bǔ)繳稅款情況、對農(nóng)業(yè)增產(chǎn)農(nóng)民增收的貢獻(xiàn)，經(jīng)層報省檢察院批準(zhǔn)，決定啟動合規(guī)考察程序。

（三）上下聯(lián)動，突出重點，開展考察評估。本案中，甘州區(qū)檢察院通過張掖市檢察院向市級第三方機(jī)制管委會申請啟動第三方機(jī)制，第三方機(jī)制管委會根據(jù)案件罪名、合規(guī)重點抽選具有財會、稅務(wù)、法律、企業(yè)經(jīng)營等專業(yè)知識背景的人員組成第三方組織。兩級檢察機(jī)關(guān)組織召開合規(guī)考察評估工作會議，為企業(yè)和第三方組織搭建交流平臺，第三方組織成員從各自的專業(yè)角度對企業(yè)合規(guī)計劃提出修改意見。企業(yè)及時補(bǔ)充完善整改計劃，組織行政、財務(wù)部門梳理、修正現(xiàn)有管理和財務(wù)制度，充實財務(wù)人員，建立雙人報賬審批制度，完善財務(wù)報銷審批流程，聘請法律顧問，督促企業(yè)員工認(rèn)真學(xué)習(xí)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度，增強(qiáng)遵紀(jì)守法、按章辦事的意識。經(jīng)過三個階段的評估考察，第三方組織認(rèn)為供銷公司已對犯罪行為作出補(bǔ)救，健全完善了規(guī)章制度，加強(qiáng)了法律風(fēng)險防范，出具合規(guī)考察報告并報送檢察機(jī)關(guān)。

（四）全面審查，公開聽證，取得最優(yōu)效果。供銷公司合規(guī)整改通過第三方組織評估考察后，張掖市甘州區(qū)檢察院根據(jù)企業(yè)完成合規(guī)整改情況、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用情況擬對供銷公司、甄某某、陳某某作不起訴處理。2023年1月，檢察機(jī)關(guān)邀請聽證員、人民監(jiān)督員、偵查人員、涉案企業(yè)負(fù)責(zé)人參加不起訴案件公開聽證，參會人員一致認(rèn)為，供銷公司通過合規(guī)整改形成了長效合規(guī)管理機(jī)制，同意檢察機(jī)關(guān)的擬不起訴意見。案件不起訴后，檢察機(jī)關(guān)在春耕備耕時節(jié)專程對供銷公司進(jìn)行回訪，公司負(fù)責(zé)人介紹2023年公司總種植面積達(dá)到15000畝，比上年度增加2000畝，預(yù)計可為農(nóng)民增收30%。

【典型意義】

（一）依法全面審查，確保企業(yè)合規(guī)的必要性和可行性。充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)職能作用，實地走訪企業(yè)，結(jié)合證據(jù)進(jìn)行釋法說理，確保企業(yè)積極配合合規(guī)審查，確保后續(xù)開展的企業(yè)合規(guī)具有必要性、可行性。

（二）積極能動履職，充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)在企業(yè)合規(guī)中的主導(dǎo)作用。上下兩級檢察機(jī)關(guān)發(fā)揮合規(guī)主導(dǎo)責(zé)任，認(rèn)真分析企業(yè)涉罪的深層次原因，找準(zhǔn)企業(yè)在經(jīng)營管理上存在的漏洞和風(fēng)險，組織專業(yè)人員，為企業(yè)量身定制財稅管理+法治教育專項合規(guī)計劃，提出專業(yè)整改意見，雙向跟進(jìn)企業(yè)合規(guī)整改進(jìn)程、合規(guī)計劃落實情況，確保合規(guī)整改取得實效，及時回訪涉案企業(yè)，力爭企業(yè)合規(guī)整改到位。

（三）主動接受監(jiān)督，努力提升檢察機(jī)關(guān)社會公信力。為保證檢察履職的公開公正，檢察機(jī)關(guān)組織召開公開聽證會，充分聽取各方面意見，消除公眾對司法辦案的質(zhì)疑，保障人民群眾對檢察工作的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，以公開促公正，提升司法公信力。

六、甘肅某行政機(jī)關(guān)對某商貿(mào)有限公司銷售假冒偽劣產(chǎn)品行政處罰監(jiān)督案

【關(guān)鍵詞】

同案不同罰 知識產(chǎn)權(quán)保護(hù) 營商環(huán)境 檢察建議

【基本案情】

2021年12月，某縣行政執(zhí)法部門對某商貿(mào)有限公司進(jìn)行執(zhí)法檢查時，發(fā)現(xiàn)該公司銷售的“劍南春”“五糧液”“國窖1573”“五糧春”等四個品種的產(chǎn)品共計184瓶，經(jīng)鑒定為假冒注冊商標(biāo)專用權(quán)的產(chǎn)品，貨值金額58920.00元。2022年1月，該行政執(zhí)法部門依據(jù)《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，認(rèn)定該商貿(mào)有限公司銷售假冒偽劣產(chǎn)品，作出沒收假冒偽劣產(chǎn)品共計184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。

同期，該行政執(zhí)法部門對銷售同類型“假酒”的某商行、某特產(chǎn)經(jīng)銷部、某某商行，依據(jù)《中華人民共和國商標(biāo)法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，認(rèn)定銷售行為為銷售侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)商品的行為，對某商行作出沒收侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)的劍南春、國窖1573、五糧液1618、五糧液、五糧春共計63瓶（貨值金額50008元），罰款60000元的行政處罰；對某特產(chǎn)經(jīng)銷部作出沒收侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)的“五糧液”等共計34瓶（貨值金額35200元），罰款35000元的行政處罰；對某某商行作出沒收侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)的“劍南春”等共計68瓶（貨值金額29194元），罰款30000元的行政處罰。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

2022年8月，根據(jù)《行政檢察與行政執(zhí)法中加強(qiáng)協(xié)作配合的意見》，某縣檢察院檢察機(jī)關(guān)依職權(quán)調(diào)閱了行政執(zhí)法部門同期辦理的銷售假冒注冊商標(biāo)商品4件行政處罰案件的行政執(zhí)法卷宗，全面審查該類案件法律適用及行政處罰情況。同時向行政執(zhí)法部門調(diào)查了解同類行政處罰案件適用不同法律依據(jù)相關(guān)問題。檢索不同省份行政執(zhí)法部門作出的行政處罰決定書，厘清對銷售侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)商品的違法行為在多部法律均有規(guī)定時的法律適用問題。

檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查后認(rèn)為，行政執(zhí)法部門對案涉貨值金額較大的某商貿(mào)有限公司，依據(jù)《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，作出沒收假冒偽劣產(chǎn)品共計184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。但對涉案貨值金額低于某商貿(mào)有限公司的其他3家經(jīng)營單位，依據(jù)《中華人民共和國商標(biāo)法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場監(jiān)督管理行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》，作出沒收假冒偽劣產(chǎn)品的決定，并分別處于60000元、35000元、30000元的行政處罰。行政執(zhí)法部門存在適用法律錯誤的問題，并產(chǎn)生同案不同罰、過罰不當(dāng)?shù)暮蠊?，損害了行政執(zhí)法公正性和權(quán)威性。2022年8月30日，檢察機(jī)關(guān)依法向該行政執(zhí)法部門制發(fā)了檢察建議，建議：依法糾正存在的違法行為；全面排查同案不同罰案件，及時進(jìn)行整改，在行政執(zhí)法過程中嚴(yán)格準(zhǔn)確適用法律，公正執(zhí)法，維護(hù)法律權(quán)威。

2022年10月28日，行政執(zhí)法部門書面回復(fù)了整改情況，對檢察建議全部采納，撤銷了行政處罰決定，并重新進(jìn)行行政處罰，對案件辦理人員進(jìn)行了問責(zé)，對同類案件進(jìn)行了排查整改，召開專題會議統(tǒng)一了該類案件的執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，堅決杜絕同案不同罰的問題。同時，邀請檢察官對執(zhí)法人員培訓(xùn)，提高執(zhí)法水平，提升辦案質(zhì)量。

檢察機(jī)關(guān)在審查中發(fā)現(xiàn)向4家商戶提供侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)的商品的“上線”（上游商家）可能涉嫌刑事犯罪，向公安機(jī)關(guān)移送了相關(guān)線索。某縣公安局于2022年10月2日立案偵查，2023年5月21日向某縣檢察院提請批準(zhǔn)逮捕犯罪嫌疑人1名，同年5月28日某縣檢察院批準(zhǔn)逮捕，目前該案正在審查起訴。

【典型意義】

銷售侵犯注冊商標(biāo)專用權(quán)商品（白酒）既危害人民群眾食品安全，又危害知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，影響法治化營商環(huán)境。本案中，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮行政檢察監(jiān)督作用，以個案監(jiān)督向類案監(jiān)督延伸，制發(fā)糾正違法檢察建議，推動相關(guān)行政執(zhí)法單位精準(zhǔn)適用法律、同案同罰，有效規(guī)范行政行為，維護(hù)法律權(quán)威和市場主體的合法權(quán)益。同時，檢察機(jī)關(guān)能動司法，打破就案辦案思維，行政檢察和刑事檢察協(xié)同發(fā)力，深挖隱藏的“上線”，向公安機(jī)關(guān)移送案件線索，嚴(yán)厲打擊損害營商環(huán)境、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、危害人民群眾食品安全的違法犯罪，既保護(hù)了相關(guān)企業(yè)的商標(biāo)權(quán)，又凈化了公平競爭市場環(huán)境，促進(jìn)法治化營商環(huán)境，真正實現(xiàn)了監(jiān)督一案治理一片的效果，實現(xiàn)法律監(jiān)督和訴源治理的深度融合。